Fundo imobiliário vai amortizar R$ 49,22 por cota e divulga distribuição extraordinária
O fundo imobiliário comunicou aos cotistas que fará a amortização vinculada ao seu processo de liquidação, em pagamento conjunto com uma distribuição extraordinária de rendimentos. Em 8 de julho de 2026, cada cota terá direito a R$ 49,22241807 a título de amortização.
Na mesma data, o fundo também pagará R$ 1,20087917 por cota como distribuição extraordinária, valor referente ao resultado financeiro do período. Ambos os créditos serão efetuados de uma só vez em 8 de julho, conforme informado ao mercado.
Esse provento tem competência de junho e data-base em 1º de julho de 2026. Para pessoa física, a distribuição é isenta de Imposto de Renda, de acordo com o enquadramento do fundo na legislação aplicável.
Quanto à tributação da amortização, se houver imposto devido, a retenção do Imposto de Renda será integralmente realizada na fonte pelo administrador, com desconto direto do valor pago em moeda corrente no momento da liquidação. Nessa hipótese, o cotista não terá de fazer recolhimento adicional.
Não há possibilidade de compensar eventuais retenções de amortização com outras operações feitas com fundos imobiliários. O administrador ressaltou ainda que não se responsabiliza por ajustes posteriores nem por restituições de valores pagos a maior caso não seja entregue a Declaração de Custo Médio de Aquisição.
Cronograma de liquidação do fundo
A liquidação do fundo seguiu etapas sucessivas, em grande parte já concluídas. A negociação das cotas na B3 foi encerrada após o pregão de 25 de maio, e, a partir dessa data, os papéis deixaram de ser negociados no mercado secundário.
Os cotistas tiveram até 25 de junho de 2026 para informar ao administrador o custo médio de aquisição de suas cotas, dado essencial para o tratamento fiscal das amortizações e para o cálculo do IRRF, quando aplicável. Uma vez enviado, esse valor não pode ser alterado.
Para quem não apresentou o custo médio no prazo, o IRRF é apurado tomando como base o menor valor histórico de negociação das cotas na B3, de R$ 34,10 por cota. Essa é uma premissa conservadora prevista na regulamentação e pode levar à retenção de montante superior ao efetivamente devido.
Concluídas essas etapas e o cálculo do IRRF, o valor e a composição da amortização são divulgados ao mercado por meio de fato relevante do fundo, encerrando o ciclo informacional previsto para a liquidação.
